《筆尖網》文/筆尖觀察

　　近日，浙江中力機械股份有限公司（簡稱 中力股份）公布了網上發行申購情況及中簽率公告，該公司即將在上交所主板上市。

　　《筆尖網》關注到，依據預測數據，2024年中力股份的營收增長率與歸母凈利潤增長率或再下一個臺階。公司此次募資中有2.5億元用于償還貸款及補流，但報告期內公司分紅7680萬元，并持續購買理財產品。

　　2024年預計營收增長率與歸母凈利潤增長率再下臺階

　　主要財務數據和財務指標

　　招股書顯示，中力股份專注于電動叉車等機動工業車輛研發、生產和銷售。2021年-2023年，公司營業收入分別為42.06億元、50.11億元、59.21億元，同比變動19.14%、18.16%；歸母凈利潤分別為3.53億元、6.27億元、8.06億元，同比變動77.62%、28.55%。

　　2024 年度業績預計情況

　　綜合上述數據，2023年，中力股份近的歸母凈利潤增長率大幅滑坡。此外，該公司預計2024年實現營業收入60億元-65億元，同比變動1.33%-9.78%，歸屬于母公司股東的凈利潤8.1億元-8.9億元，同比變動0.53%-10.46%。由此可見，2024年中力股份的營收增長率與歸母凈利潤增長率再下一個臺階。

　　報告期分紅7680萬元 擬募資2.5億元償還貸款及補流

　　募集資金投資項目概況

　　此次，中力股份擬募資金約13.36億元，根據公司未來發展對營運資金的需要，公司擬使用募集資金 2億元償還銀行貸款，剩余 5,000萬元補充流動資金。

　　公司指出，由于業務發展的需要，公司向銀行借款（包括短期借款及長期借款），借款利率及到期日根據銀行合同具體約定。截至 2024 年 6 月 30 日，公司短期借款和長期借款合計為 4.69億元。公司計劃使用本次募集資金中的 2億元償還銀行貸款，能夠適度降低銀行融資規模，提高發行人的償債能力，減少一定的財務費用支出。

　　2021 年至 2023 年，公司銷售規模迅速增長，營業收入由42.06億元增長至 59.21億元。業務和人員規模的不斷加大使得公司對日常運營資金的 需求不斷增加，因此公司計劃使用本次募集資金中的 5,000 萬元補充流動資金，以保障公司的正常經營和業務發展規劃的順利實施。

　　貨幣資金構成

　　《筆尖網》關注到，2021 年末、2022 年末、2023 年末和 2024 年 6 月末，公司貨幣資金余額分別為 7.55億元、8.80億元、13.55億元和 10.57億元，2021年-2023年，公司貨幣資金余額持續上升。

　　中力股份在招股書中指出，公司貨幣資金余額總體呈逐步上升趨勢，主要原因系公司經營情況良好，營業收入及經營利潤逐年增加，且公司銷售回款良好，經營活動產生的現金流量凈額較高。2024 年 6 月末，公司貨幣資金余額有所減少，主要受應收帳款回款有所放緩以及公司長期資產投入增加的影響。

　　投資活動現金流分析

　　此外，2021年-2023年及2024年1-6月，中力股份投資活動現金流入小計2.62億元、1.46億元、9,293.57萬元、4,504.36 萬元。公司指出，報告期內，公司投資活動現金流入主要系理財產品到期收回的資金。

　　現金分紅情況

　　另一方面，2021年、2022年，中力股份現金分紅分別為3600萬元、4080萬元，合計7680萬元。

　　據悉，中力股份此次發行價格為 20.32 元/股。網上、網下回撥機制啟動后，網下最終發行數量為 1,623.2620 萬股，占扣除最終戰略配售數量后發行數量的 31.55%；網上最終發行數量為 3,522.2500 萬股， 占扣除最終戰略配售數量后發行數量的 68.45%。 回撥機制啟動后，網上發行最終中簽率為 0.03647309%。

　　《筆尖網》將對中力股份后續發行進展，及公司上市后股價走勢保持關注。